Benjamín Franklin lo dijo mejor que nadie: Hay dos cosas en la vida de las que uno puede estar seguro - y una de ellas no tiene nada que ver con la vida. La otra que Benjamín tenía en mente eran los impuestos.
¿No sería fabuloso pensar que con la jubilación, usted "jubile" la idea de preocuparse por los impuestos?
Lamentablemente, la cuestión es más bien la contraria. Analice el tema del Seguro Social. Evalúe cómo realizar las distribuciones de los ingresos de la jubilación. Realice la planificación de los bienes inmuebles para que sus herederos no reciban el golpe de una deuda grande para el Tío Sam. No se trata de lo que usted recibe como ingresos antes de deducir los impuestos. Sino de lo que usted conserva después de que el gobierno recibe su parte.
Las siguientes cinco estrategias tienen el fin de que usted pueda conservar lo más posible de modo legal. Por favor, tenga en cuenta que esta es una descripción general. Las planificaciones detalladas de los impuestos deberán realizarse con el asesoramiento y guía de su asesor de impuestos.
- Nunca lo olvide, es el neto
- Distribuciones: Cómo conservar lo que es suyo
- Ahorre en sus impuestos en la asignación de sus activos
- Ahorre en sus impuestos si continúa trabajando
- No lo haga solo
Estrategia No. 1 - Nunca lo olvide, es el neto
No es lo que usted gana - es lo que conserva. Si usted está planificando que va a recibir un ingreso de jubilación de $5,000 mensuales o $60,000 anuales, todavía está en la banda impositiva marginal del 25% para los impuestos federales (si usted es un contribuyente soltero). Por lo tanto, en lugar de recibir un ingreso anual de $60,000 necesitaría recibir aproximadamente $76,000 para tener un neto de $60,000. Por esa razón, decimos que usted necesita planificar sobre el "neto". Lo que parece ser un ingreso bruto cómodo no resulta tan bueno si el gobierno lo reduce a un nivel que a usted no le alcanza para vivir.
Estrategia No. 2 - Distribuciones: Cómo conservar lo que es suyo
Las distribuciones de los ingresos pueden ser engañosas y estar llenas de trampas imponibles. Puede evitarlas si realiza las acciones siguientes:
- Haga un inventario de todas las fuentes potenciales de ingresos por jubilación. Por ejemplo, las jubilaciones de las empresas, cuentas 401(k), 457, o 403(b), IRAs (cuentas de retiro individual), Seguro Social, anualidades y ahorros personales.
- Determine el tratamiento impositivo actual para cada una y qué sucedería si las fuentes de sus ingresos cambiaran. Si usted planifica seguir trabajando, su banda impositiva puede permanecer igual, pero también puede disminuir rápidamente cuando usted deje de trabajar.
- Determine qué activos están sujetos a las distribuciones mínimas requeridas. Estas reglas de distribución se aplican a muchos planes de retiro y comienzan generalmente el 1 de abril del año siguiente al que usted cumple 70 años y medio.
- Arme un plan para extracciones con el fin de reducir al máximo los impuestos; ahora y cuando traspase sus bienes a sus herederos.
Estrategia No. 3 - Ahorre en sus impuestos en la asignación de sus activos
Usted desea que sus activos duren, no que sean socavados por los impuestos. Debido a que es posible que estemos jubilados durante un tercio de nuestras vidas, no es suficiente con generar solamente una fuente de ingresos. El monto de dinero que alimenta dicha fuente tiene que continuar creciendo porque la inflación finalmente cobrará su peaje. Con tan sólo un tres por ciento de tasa de inflación, sus activos, en ausencia de ninguna apreciación o ingreso, en un lapso de 30 años pueden llegar a valer sólo el 40 por ciento de su valor actual. Por ejemplo, si usted guarda $10,000 en una caja de zapatos hoy, en 30 años tendrán el valor de tan sólo $4,010 comparados con los dólares de hoy. Dicho de otro modo, usted necesitaría $24, 273 dentro de 30 años para equiparar el valor de $10,000 de hoy.*
Eso significa que usted debe invertir, y necesita invertir en una mezcla de activos: acciones, ingresos fijos, fondos del mercado de dinero; que continúan brindando un retorno para que pueda lograr sus objetivos financieros personales. Esto puede significar tener que correr algunos riesgos prudentes con sus inversiones.
Y, como con todas las otras decisiones de inversión, usted necesita vigilar los impuestos. También necesita saber qué tipos de cuentas son más razonables. Por ejemplo, siempre que usted esté trabajando, puede ser más conveniente colocar la mayor cantidad de activos posibles en cuentas con exenciones tributarias en las cuales los impuestos a la renta y las ganancias se difieran hasta la edad de la jubilación, cuando posiblemente, sus distribuciones sean gravadas con una tasa impositiva marginal menor. La otra ventaja principal para los planes con exenciones tributarias es que las ganancias, que de otro modo hubiesen sido socavadas por los impuestos actuales, pueden acumularse, por lo tanto, su cuenta puede crecer más rápidamente.
Finalmente, muchas cuentas con exenciones tributarias calificadas como las cuentas IRA, los planes 401(k), 457 o 403(b) permiten contribuciones antes de deducir los impuestos que pueden excluirse del ingreso actual para los fines de los impuestos federales sobre la renta. También pueden realizarse las contribuciones antes de deducir los impuestos para ciertos impuestos de las ciudades y los estados. De este modo, obtiene también una ventaja tributaria inicial.
Estrategia No. 4 - Ahorre en sus impuestos si continúa trabajando
Según AARP, casi el 70 por ciento de las personas que están por jubilarse planifican trabajar al menos medio tiempo durante los años de la jubilación, o no jubilarse nunca. Casi la mitad prevé trabajar hasta los 70 años o más.**
Usted debe tener cuidado. Es necesaria una consideración especial si continúa trabajando después de haberse retirado y mientras recibe los beneficios del Seguro Social. Por ejemplo, si todavía no ha alcanzado la edad plena de jubilación (actualmente entre los 66 y 67 años de edad para aquellos que nacieron después de 1942), los beneficios del Seguro Social se reducen en un $1 por cada $2 del ingreso anual por trabajo que supere los $12,000 para 2005 ($12,480 para 2006). Si usted ha alcanzado la edad plena de jubilación, los beneficios se reducen en $1 por cada $3 de ingresos por trabajo que superen los $31,800 ($33,240 para 2006) en el año en el que usted alcance la edad plena de jubilación durante los meses que faltan hasta que llegue a la edad plena de jubilación. Después de que alcance la edad plena de jubilación, no hay reducciones en los beneficios por los ingresos por trabajo. Además, una parte de sus beneficios del Seguro Social puede ser gravable si su ingreso bruto modificado ajustado excede los $25,000 para las personas solteras y los $32,000 para las parejas.
Estrategia No.5 - No lo haga solo.
Puede ser tremendamente complicado invertir y analizar las incidencias de los impuestos. Y lo que está en juego no podría ser algo más importante. El panorama general y su situación personal están en un constante estado de cambio. Es muy conveniente que pueda consultar a un asesor de inversiones calificado cuando tenga que tomar decisiones impositivas.
En una era en la que los planes de retiro están desapareciendo e incluso se cuestiona el Seguro Social, el énfasis debe estar en la Seguridad Propia. Con la ayuda del asesoramiento profesional, usted debe comprender sus opciones, ejercer la disciplina y actuar con responsabilidad. ¡Elija ahorrar en sus impuestos antes y durante su jubilación!
INST-20051221-A019568
*Fuente: www.hellodollar.com. Octubre de 2005
**Fuente: Copyright 1995-2004, AARP. Todos los derechos reservados.
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