En 2001, el Congreso aprobó leyes que permiten que los participantes de programas de retiro calificado de 50 años de edad o mayores puedan hacer contribuciones adicionales. Estas contribuciones permiten que las personas que tienen más de 50 años aumenten sus ahorros totales para su retiro haciendo contribuciones electivas de aplazamiento adicionales a sus programas de retiro, por encima y más allá de los límites establecidos por la ley federal (el límite de contribuciones electivas de aplazamiento para el 2006 es de $15,000 por año).
La ley que permite las contribuciones adicionales entró en vigor en 2002, pero su capacidad de hacer estas contribuciones depende de si su empleador enmienda el documento de su plan para permitirlas o no. Consulte las reglas y destacados del plan para saber si su programa permite contribuciones adicionales.
Como las contribuciones adicionales se permiten sobre el límite actual de su programa, es posible que usted pueda contribuir con un máximo de $20,000 en 2006: el límite regular anual de $15,000 más el límite de adicionales de $5,000. Si el programa de retiro o jubilación patrocinado por su empleador limita sus contribuciones anuales a una cantidad menor al límite federal máximo, todavía debería tener la posibilidad de hacer una contribución adicional completa.
Los programas 403(b) pueden tener una disposición adicional conocida como "la regla de los 15 años". Esta disposición adicional especial permite que los participantes aumenten su contribución anual en $3,000 por encima del límite actual de $15,000. Para calificar, los trabajadores deben haber completado al menos 15 años de servicio con el mismo empleador (no es necesario que los años de servicio sean consecutivos), y no pueden haber contribuido más que un promedio de $5,000 en años anteriores.
Además, los planes del gobierno 457 pueden tener sus propias variaciones de los límites de contribución adicional. Contacte a un consejero financiero para obtener más información sobre su situación particular.
Desafortunadamente, es posible que las contribuciones adicionales estén disponibles sólo por un tiempo limitado. A menos que se extienda la vigencia de la ley que permite las contribuciones adicionales, éstas vencerán en 2011.
INST-20041213-A017168
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